Monter le bilan et la liasse fiscale

Objectifs de la formation :

  • Traiter les difficultés comptables de la clôture des comptes.
  • Construire le dossier de révision comptable.
  • Déterminer le résultat fiscal et calculer l'impôt société.
  • Compléter les imprimés de la liasse fiscale.

Voir tout
En savoir plus sur la formation
  • Pré-requis
  • Public visé
  • Programme
  • Dates/Lieux
  • Infos +
  • Autres formations du centre
Pré-requis La participation à cette formation requiert la maîtrise de la comptabilité des opérations de clôture correspondant à la formation "Pratique de la comptabilité générale - Niveau 3" (réf. 1177).
Public visé Collaborateur des services comptables et financiers participant à l'élaboration des "situations comptables" et des "comptes annuels".
Programme

Maîtriser les difficultés comptables de la clôture :

  • La comptabilisation et l'évaluation des éléments d'actif immobilisé :
    • Amortissement.
    • Dépréciation.
  • L'évaluation de l'actif circulant :
    • Stocks.
    • Créances clients.
  • L'évaluation et la constatation des provisions pour risques et charges.
  • Le rattachement des charges et produits aux périodes concernées.

Déterminer le résultat fiscal et calculer l'IS :

  • La démarche de détermination du résultat fiscal. Le traitement des différences entre résultat comptable et fiscal :
    • Réintégrations.
    • Déductions.
  • La détermination du résultat fiscal.
  • Le calcul de l'impôt société au taux normal et aux taux réduits.
  • Le calcul de la participation des salariés au résultat.
  • Le calcul du CICE.
  • Le paiement de l'impôt société.

Établir la liasse fiscale :

  • Présentation des imprimés de la liasse.
  • Compléter les imprimés fiscaux (n° 2058A & B).
  • Les contrôles de cohérence à effectuer.
  • Le suivi des déficits :
    • Report en avant.
    • Report en arrière.
  • Le plafonnement du report en avant des déficits.
  • Renseigner les imprimés fiscaux en situation de déficit fiscal.

Mettre en œuvre une démarche de révision comptable :

  • Les critères de la fiabilité comptable.
  • Identifier les zones de risques.
  • Structurer son dossier de révision comptable.
  • Planifier ses contrôles pour réduire les délais de clôture.
  • Identifier les contrôles comptables :
    • Contrôles de cohérence.
    • Contrôle de validation.
  • Présenter et mettre en œuvre ses travaux de contrôle comptable.

Approfondir, s'entraîner et compléter la formation en salle :

Module(s) e-learning à distance :

  • Le contrôle interne : Fiabiliser les comptes.
Dates/Lieu
Date(s): Lieu(x):
Cette formation a lieu toute l'année 2014 Bordeaux (33000)
Cette formation a lieu toute l'année 2014 Lille (59000)
Cette formation a lieu toute l'année 2014 Lyon (69000)
Cette formation a lieu toute l'année 2014 Marseille (13000)
Cette formation a lieu toute l'année 2014 Nantes (44000)
Cette formation a lieu toute l'année 2014 Paris (75000)
Infos complémentaires
  • Les clôtures des comptes sont des périodes décisives au cours desquelles le professionnalisme des comptables assure la fiabilité et la publication rapide du bilan comptable de l'entreprise.
  • Cette formation "Monter le bilan comptable et la liasse fiscale" se concentre sur les difficultés techniques comptables rencontrées lors de la clôture des comptes, la méthodologie de révision comptable, la détermination du résultat fiscal et de la construction de la liasse fiscale. La pédagogie active autour d'un cas d'entreprise favorise une transposition aisée des savoirs et méthodes acquis durant la formation à sa propre situation professionnelle.

Points forts :

  • Une pédagogie autour d'un cas d'entreprise "fil rouge" qui vous accompagne durant toute la formation pour s'approprier les connaissances et la méthodologie à mettre en œuvre à la clôture des comptes.
  • Un dossier de révision pour organiser son contrôle des comptes.

Pour aller + loin :

Nous vous conseillons de suivre, après cette formation : Pratiquer l'analyse financière et Actualiser vos connaissances comptables.

Voir les formations CEGOS

Cette formation ne correspond pas à vos attentes : nouvelle recherche.

Contacter le centre
(gratuit et sans engagement)

CEGOS

19, rue René Jacques
92130 Issy-les-Moulineaux

Outils

Recherches connexes