Resituer la trésorerie dans la gestion financière de l'entreprise.Contrôler les conditions bancaires.Bâtir des prévisions de trésorerie.Choisir les financements et les placements.Prendre une décision de financement ou placement.Gérer la trésorerie en dates de valeur.S'initier à la gestion du risque de change.Travailler sur un projet personnel de gestion de trésorerie.
Nouveaux trésoriers,Assistants trésoriers,Cadres ou employés comptables.
Programme :
1. Situer la trésorerie dans la gestion financière Calculer la trésorerie à partir du bilan.Les 5 crises de trésorerie et leurs remèdes.Les 4 missions du trésorier et les tâches associées.Exercices : reconstituer la position de trésorerie à partir du bilan ,faire le diagnostic d'une crise de trésorerie. 2. Définir les missions du trésorier Les 4 grandes missions et les tâches correspondantes. 3. Construire les prévisions de trésorerie Les 3 niveaux de prévision de trésorerie : méthode d'élaboration d'un budget annuel de trésorerie ,les 7 clés pour élaborer un plan glissant ,les prévisions en dates de valeur. Collecte de l'information et sensibilisation des acteurs.Le suivi des réalisations et l'analyse des écarts.Études de cas sur tableur : construction d'un budget annuel de trésorerie ,actualisation d'un plan glissant sur 2 mois. 4. Appréhender les modes de paiement Avantages et inconvénients en terme de garantie et facilité de gestion des différents modes de paiement : chèques, virements, LCR/BOR, prélèvements…Les avancées du SEPA. 5. Appréhender les modes de rémunération bancaires Inventaire des conditions bancaires : les jours de valeur ,les commissions d'opérations et de compte ,la marge sur financement. Déterminer les conditions négociables.Construire le catalogue des conditions bancaires.La commission globale et le forfait.Le contrôle des conditions appliquées par la banque.Exercices : découvrir les 5 erreurs sur un relevé de compte ,vérification d'une échelle d'intérêt ,calcul d'un enjeu de négociation. 6. Choisir les bons financements à court terme Le marché monétaire : la formation des taux de référence : EONIA, T4M, EURIBOR.Les principaux financements court terme : escompte ,loi dailly ,affacturage ,escompte en compte ,crédit spot, découvert, titrisation. Calculer le coût réel d'un crédit de trésorerie : le taux effectif global (TEG).Exercices : vérifier les intérêts facturés par la banque ,déterminer le coût réel d'un crédit de trésorerie. 7. Choisir un placement adapté à ses excédents Arbitrage entre rendement et liquidité.Les dépôts à terme (DAT).Titres de créance négociables (TCN) : billets de trésorerie et certificats de dépôt négociables (CDN).S'initier au risque de taux.Les SICAV monétaires, régulières ou dynamiques.Exercices : négocier un certificat de dépôt négociable ,choisir entre les différentes SICAV. 8. Créer une démarche de gestion quotidienne en date de valeur Les trois erreurs à éviter : Équilibrage, sur- et sous-financement (sur ou sous placement).Identifier et maîtriser les mouvements aléatoires.Comment gérer les mouvements tombant un jour férié.Créer un circuit d'information avec les comptables et les opérationnels.Alimenter la fiche en valeur avec des prévisions à très court terme et les mouvements en provenance de la banque.Prise de décision quotidienne : emprunt ou placement, équilibrage.Conseils pratiques pour lutter contre le risque de fraude.Les fonctionnalités du logiciel de gestion de trésorerie. Étude de cas \"GERAUD COTY\" : intégration des mouvements sur la fiche en valeur et prise de décision (renouvellement d'un crédit et équilibrage). 9. S'initier à la gestion de trésorerie groupe Avantages et techniques de la centralisation.Choisir entre les trois techniques de centralisation : virements manuels ou automatiques, fusion des échelles.Adapter sa gestion quotidienne au cash pooling. 10. S'initier à la gestion du risque de change Fonctionnement du marché des changesLes modes de couverture : achat ou vente à terme d'une devise, options…Construire et suivre sa position de change.Exercices : calcul du cours à terme d'une devise ,définir sa position de change. 11. S'initier à la gestion du risque de taux Les enjeux et outils de couverture : swap, floor et cap. 12. Travailler sur son cas personnel Les participants qui le souhaitent travailleront sur un projet relatif à la gestion de trésorerie, en bénéficiant de l'assistance du consultant-formateur et des autres participants : étapes du projet et calendrier, moyens, difficultés à résoudre.
Informations complémentaires :
Formation axée sur l'entraînement avec de nombreux exercices. Cas sur tableur : construction d'un budget annuel de trésorerie, actualisation d'une prévision glissante,Contrôle d'un relevé de compte, d'une échelle d'intérêt, optimisation d'une décision de financement, étude de cas reconstituant la démarche de gestion quotidienne de trésorerie, reconstitution de la position de change. Formation personnalisée : le dernier jour, les participants qui le souhaitent travaillent sur un projet personnel relatif à la gestion de trésorerie et bénéficiant de l'assistance du consultant formateur et des autres participants. Le livre \"Gérer la trésorerie et la relation bancaire\", (Éd. Dunod), de Michel Sion (4e édition), est remis aux participants.
Voir toutes les formations CEGOS